利息計算怎麼算？有哪些計算方式？

利息計算是借貸、延遲履行或契約談判中核心議題，常見方式包括：

 

1.單利計算

利息僅基於本金計算。例如借款10萬元，年利率12%，借一年利息為10 000 0 × 12% = 12 000 元，不論時間延長，本金不變但利息按本金計算。

 

2.複利計算

利息納入本金再計息。例如每天或每月都將利息併入本金，再計算下一期利息，長期會導致利息急速增長。

 

3.週期利率 vs 年利率

常用年利率轉換為月利率計息：月利率＝年利率／12；若依天數計息，可採年利率 ÷ 365 再乘天數。

 

4.合法利率上限

民法第205條規定利率不得逾年20%；逾過者視為無效，僅視為法律上定的20%利率；如另有法規（如金融法）限縮，亦以其為限。

 

利息能自動算到什麼時候？若不付利息怎麼辦？

 

1.利息期間依契約或法律規定

若契約約定利息期間，應依約計算；若無約定，債權人得依民法第205條從應履行日起計算法定利率（逾20%無效）。

 

2.延遲利息 vs 違約利息

延遲利息可從履行期起每天計息；違約利息則是額外約定的懲罰性利息，須明定契約始可主張。

 

3.利息抵償與滯納金差別

差別在於利息屬金錢債之一般補償，滯納金則是遲延付款的罰則，不受20%上限規制（若經債務人同意）。

 

4.時效問題

利息債權有兩年消滅時效（民法第127條），若債權人兩年不主張，得視為放棄。但本金仍有十年時效。

 

利息計算爭議怎麼解？法院或仲裁怎麼判？

 

利息爭議常見問題包括利率是否合理、開始計息時間或利息複利效力是否合法。實務案例如下：

 

1.超過20%高利率無效

某人向地下錢莊借款，約定年利率30%。法院認為部分無效，僅按民法規定認定年利率為20%，其餘部分不被支持。

 

2.複利條款是否有效？

借款合約約定每日複利，但法院認為若未明確告知並合理提醒借款人，此複利有「利率陷阱」疑慮，僅支持單利計算。

 

3.違約金與違約利息分開承認

某契約約定逾期違約金2%加違約利息10%。法院將違約金視為罰款得保留，但利息亦受20%上限影響，只能按法定計算。

 

4.時效抗辯成功案例

須自履行期起兩年內主張利息未被提出，債務人以時效抗辯，法院支持抗辯，拒付後期利息。

 

了解利息計算，保護你借貸與履約的權利
 

▪ 計算方式：單利、複利、複利適用範圍；

▪ 合法上限：年利率不得超過20%，複利與違約金應合法設計；

▪ 利息效力：違約利息、滯納金、時效問題；

▪ 爭議處理：可透過法院或仲裁申訴；

▪ 案例啟示：司法實務支持借款合法合理，違法條款被抵銷或無效，保障弱勢借款人權益。

 

若你在借貸協議、延遲付款、履約糾紛中有利息爭議，建議提前評估利率條款合法性，並保留借據與履約紀錄。如遇實務困難，可立即與我們專業法律團隊聯絡，我們將提供合約設計、爭議解決與談判協助，讓你依法保障自身權益與未來安心運作。